كل ما تحتاج لمعرفته حول الاستثمار الفعال من حيث الضرائب

يتضمن الاستثمار ذو المزايا الضريبية وضع أموالك بشكل استراتيجي في حسابات واستثمارات للاحتفاظ بالمزيد من أموالك مع تخفيض الضرائب. يدرك معظم المستثمرين المزايا الضريبية لحسابات التقاعد، ولكن هناك العديد من الأشياء التي يجب مراعاتها. في هذه المقالة سوف نغطي:

• لماذا من المهم جدًا الاستثمار مع وضع الكفاءة الضريبية في الاعتبار
• كيف يتم فرض ضريبة على الاستثمارات.
• استراتيجيات الاستثمار ذات الكفاءة الضريبية.
• أنواع الحسابات والاستثمارات ذات المزايا الضريبية.
• كيف تبدأ باستثمار معفا من الضرائب.

ما مدى أهمية الاستثمار الفعال من الناحية الضريبية؟

يقول لوجان أليك، محاسب قانوني معتمد ومؤسس إحدى شركات الإعفاء الضريبي: “إن الأمر يتعلق حقًا بزيادة صافي ثروتك إلى الحد الأقصى”. الإعفاء الضريبي في الاختيار. “في نهاية المطاف، من المهم أن تستثمر بطريقة فعالة من حيث الضرائب، لأنها ستوفر لك المزيد من المال – بعد الضرائب بالطبع – مما لو تجاهلت الآثار الضريبية لاستثماراتك. »

كيف يتم فرض ضريبة على استثماراتك

لفهم كيفية استخدام استراتيجيات فعالة من حيث الضرائب، من المفيد أولا أن نفهم كيفية فرض الضرائب على الاستثمارات.

يوضح أليك أن “معظم الاستثمارات تخضع للضريبة بطريقتين مختلفتين”. “أولاً، على التدفق النقدي الناتج عن الاستثمار، وثانيًا، على بيع الاستثمار نفسه. »

“على سبيل المثال، إذا كنت تمتلك أسهمًا في شركة تدفع أرباحًا، فسوف تدفع ضريبة على أرباح الأسهم التي تتلقاها، أي التدفق النقدي الناتج عن الاستثمار. بعد ذلك، إذا قمت ببيع الأسهم، فسوف تدفع ضريبة أرباح رأس المال على الفرق بين ما دفعته مقابل الأسهم والسعر الذي باعت الأسهم به. (إذا كانت قيمة السهم أكثر عند بيعه).

استراتيجيات الاستثمار ذات الكفاءة الضريبية

يتطلب الاستثمار من أجل الكفاءة الضريبية القليل من التخطيط المسبق. بعض الاستراتيجيات بسيطة، مثل فتح حساب تقاعد معفاة من الضرائب. يحتاج البعض الآخر إلى المزيد من العمل لفهمه.

وسوف نناقش الاستراتيجيات التالية:

• الاستثمارات ذات المزايا الضريبية.
• حسابات التقاعد ذات المزايا الضريبية، مثل IRAs و401(k)s.
• موقع الأصول ذات الكفاءة الضريبية.
• حصاد الخسائر الضريبية
• مكاسب رأسمالية طويلة الأجل.
• تبرع بالأسهم.

الاستثمارات ذات المزايا الضريبية

العديد من أنواع الاستثمارات لها مزايا ضريبية مدمجة. هذه بعض الأمثلة:

السندات البلدية وصناديق السندات

لا تخضع السندات البلدية لضرائب الدخل الفيدرالية. قد يتم أيضًا إعفاء سندات Muni وصناديق سندات Muni من ضرائب الولاية أو الضرائب المحلية إذا كنت تعيش في الولاية أو المدينة أو المنطقة المحلية التي تم إصدار السند فيها.

سندات الخزينة

تخضع سندات الخزانة، مثل أذون الخزانة وأذون الخزانة وسندات الخزانة، للضرائب الفيدرالية ولكنها معفاة من الضرائب الحكومية والمحلية.

الأموال المصممة لتقليل الضرائب

تم تصميم بعض الأموال بحيث تكلف أقل قدر ممكن من الضرائب. وهم يستخدمون الاستراتيجيات المذكورة في هذه المقالة، مثل الاحتفاظ بالأسهم لأكثر من عام، وممارسة حصاد الخسائر الضريبية (تعويض المكاسب بالخسائر)، وعدم الاستثمار في الأسهم العادية التي تدفع الأرباح.

الأسهم أو صناديق الاستثمار المشتركة التي تدفع أرباحًا مؤهلة

يتم فرض ضريبة على أرباح الأسهم المؤهلة كأرباح رأسمالية، في حين يتم فرض ضريبة على أرباح الأسهم العادية كدخل عادي. وتخضع الاستثمارات المحتفظ بها لأكثر من عام لمعدل ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل، والذي عادة ما يكون أكثر ملاءمة لمعظم المستثمرين من معدلات ضريبة الدخل.

انا اقرأ

انا اقرأالتي تصدرها حكومة الولايات المتحدة، لا تخضع لضريبة الدخل الحكومية أو المحلية، ولكنها تخضع للضريبة الفيدرالية.

صناديق المؤشرات

من صناديق المؤشرات لا يتم إدارة صناديق الاستثمار المشتركة بشكل نشط، فقد لا تحقق مكاسب رأسمالية كبيرة (مع بعض الاستثناءات). وهذا يمكن أن يجعلها أكثر كفاءة من الناحية الضريبية.

و ف

مثل صناديق المؤشرات الصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) يتم إدارتها بشكل سلبي، مما يجعلها أكثر كفاءة من الناحية الضريبية من صناديق الاستثمار المشتركة المدارة بشكل نشط. بالإضافة إلى ذلك، يتم تنظيم صناديق الاستثمار المتداولة بحيث لا تتحمل ضرائب أرباح رأس المال عند شراء وبيع الأوراق المالية. يدفع المستثمرون ضريبة أرباح رأس المال عند بيع الأسهم.

حسابات ذات امتيازات ضريبية

فيما يلي الحسابات الأكثر شيوعًا التي يمكن أن تقلل العبء الضريبي:

• الجيش الجمهوري الايرلندي، 401 (ك) أو 403 (ب). مساهمات فى حسابات IRA التقليدية و 401 (ك) برعاية أصحاب العمل ويتم إنشاء 403 (ب) قبل الضريبة، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام. تنمو الاستثمارات معفاة من الضرائب وتدفع ضريبة الدخل على عمليات السحب عند التقاعد.
• روث إيرا وروث 401 (ك). المساهمات في Roth IRAs وRoth 401(k)s ليست قابلة للخصم، ولكن الاستثمارات تنمو معفاة من الضرائب ولن تدفع ضرائب على التوزيعات عند التقاعد.
• حساب التوفير الصحي (HSA). تم تصميم HSA لتغطية النفقات الطبية. تنمو الأموال معفاة من الضرائب، وتكون عمليات السحب معفاة من الضرائب طالما تم استخدام الأموال لتغطية النفقات الطبية المؤهلة.
• خطة 529. 529 هو حساب ذو امتيازات ضريبية مصمم للمساعدة في دفع نفقات الكلية. تنمو الأموال في 529 معفاة من الضرائب، وإذا تم استخدامها لتغطية نفقات التعليم المؤهل، فهي أيضًا معفاة من الضرائب عند سحبها. بالإضافة إلى ذلك، تقدم العديد من الولايات مزايا ضريبية للمقيمين الذين يشاركون في الخطط التي ترعاها الدولة.

موقع الأصول ذات المزايا الضريبية

المكان الذي تختاره للاستثمار يمكن أن يساعد أيضًا في تقليل الضرائب. وهذا ما يسمى تتبع الأصول. “على المستوى الأساسي، يجب عليك أن تفكر في وضع الأصول التي من المحتمل أن تولد فاتورة ضريبية كبيرة في حسابات التقاعد، وهي الأصول التي من غير المرجح أن تولد فاتورة ضريبية كبيرة في الحسابات غير المدعومة بالضرائب. » يوضح أليك.

“على سبيل المثال، قد يكون من المنطقي شراء أسهم النمو التي لديها القدرة على زيادة قيمتها بشكل كبير على مر السنين من خلال حساب روث أو حساب الاستجابة العاجلة التقليدي، في حين أن الأصول مثل السندات البلدية، التي تكون تدفقاتها النقدية معفاة من الضرائب، على الأقل طوال فترة الحكومة الفيدرالية. لأغراض ضريبة الدخل – سيكون أكثر منطقية في حساب متميز غير ضريبية.

قد تكون الحسابات الخاضعة للضريبة هي الأفضل لما يلي:

• الأسهم المملوكة لأكثر من سنة واحدة.
• صناديق الاستثمار المتداولة وصناديق المؤشرات وصناديق الأسهم التي تديرها الضرائب.
• الأسهم أو صناديق الاستثمار المشتركة التي تدفع أرباحًا مؤهلة.
• السندات البلدية وسنداتي.

قد تكون الحسابات ذات المزايا الضريبية هي الأفضل لما يلي:

• الأسهم المملوكة لمدة تقل عن عام.
• الصناديق المدارة بشكل فعال والتي تولد مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل.
• صناديق السندات.
• صناديق الاستثمار العقاري (REITs).

حصاد الخسائر الضريبية

يتضمن حصاد الخسارة الضريبية بيع الاستثمارات بخسارة للمساعدة في تعويض أي مكاسب خاضعة للضريبة من الاستثمارات التي حققت ربحًا. يمكنك خصم ما يصل إلى 3000 دولار من الخسائر في السنة الضريبية. إذا تجاوزت الخسائر 3000 دولار، فيمكن ترحيلها إلى السنة أو السنوات الضريبية التالية.

مكاسب رأسمالية طويلة الأجل

إن الاحتفاظ بالاستثمارات لأكثر من عام يعني أنه سيتم فرض ضريبة على الاستثمار باعتباره مكاسب رأسمالية طويلة الأجل عندما تحقق ربحًا من بيعه. يتراوح معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل بين 0٪ و 20٪ ويعتمد على دخلك في السنة الضريبية ذات الصلة. فقط أصحاب الدخل المرتفع يدفعون 20%. وهذا يعني أن معظم دافعي الضرائب سيدفعون أقل مما كانوا سيدفعون لو تم فرض ضريبة على المكاسب كدخل عادي. في عام 2024، على سبيل المثال، لن يدفع المدونون المنفردون الذين يبلغ دخلهم السنوي 47.025 دولارًا أو أقل أي ضريبة على أرباح رأس المال طويلة الأجل وسيحتاجون إلى دخل قدره 518.900 دولار لسداد 20٪.

تبرع باستثماراتك للجمعيات الخيرية

قد تتمكن من تخفيف ضريبة أرباح رأس المال عن طريق التبرع بالأسهم للجمعيات الخيرية. إذا قمت بتفصيل الخصومات، فقد تتمكن من خصم القيمة السوقية الكاملة والعادلة للمخزون.

كيف تبدأ باستثمار معفا من الضرائب

افعلها بنفسك

إذا كان لديك بالفعل حساب وساطة، يمكنك البدء في اتخاذ الإجراءات على الفور. وإلا، سيكون عليك فتح حسابات جديدة. السمسرة عبر الإنترنت يمكن أن تساعدك على البدء.

هناك أيضًا شركات التكنولوجيا المالية التي تقدم خدمات لتعظيم استراتيجيات الاستثمار المعفاة من الضرائب. دليل اللعبةعلى سبيل المثال، تم تصميمه لتزويدك بخطة مالية تستخدم التخطيط الضريبي الفعال لاستثماراتك.

استئجار محترف

إذا لم تكن مرتاحًا لقدرتك على الاستثمار بمفردك بطريقة فعالة من حيث الضرائب، ففكر في استشارة مستشار ضريبي أو مالي.

الطابع الزمني: الإستراتيجية الصحيحة يمكن أن تقلل العبء الضريبي عليك

إن اختيار استراتيجية الاستثمار الصحيحة يمكن أن يقطع شوطا طويلا في تقليل العبء الضريبي. من المفيد إعادة تقييم حساباتك واستثماراتك والمكان الذي تحدد فيه أصولك. يمكن لبعض التعديلات أن تحسن بشكل كبير المبلغ المستحق عليك لمصلحة الضرائب الأمريكية والمبلغ الذي يمكنك الاحتفاظ به.

أسئلة وأجوبة (FAQ)

ما هي المزايا الضريبية ل 401 (ك)؟

المساهمات في 401 (ك) التقليدية تقلل من دخلك الخاضع للضريبة في سنة تقديمها. تنمو الأموال معفاة من الضرائب وتدفع ضريبة الدخل على عمليات السحب عند التقاعد.

ما المبلغ الذي يمكنني المساهمة به في 401 (ك) الخاص بي في عام 2024؟

في عام 2024، يبلغ حد المساهمة في 401(ك) 23000 دولار أمريكي، ارتفاعًا من 22500 دولار أمريكي في عام 2023. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر، فيمكنك تقديم مساهمة تعويضية إضافية بقيمة 7500 دولار أمريكي في عام 2024، كما هو الحال في عام 2023.

ما هو الاستثمار الأفضل لتوفير الضرائب؟

لا توجد استراتيجية أو استثمار واحد فعال من حيث الضرائب. هناك مجموعة متنوعة من الاستثمارات والحسابات والاستراتيجيات التي يمكن أن تقلل العبء الضريبي عليك. إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في الاختيار، ففكر في استشارة مستشار مالي أو مخطط مالي يتمتع بخبرة ضريبية قبل القيام بالاستثمار لأسباب تتعلق بالكفاءة الضريبية فقط.