سولو 401 (ك) هو حساب تقاعد مصمم للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وليس لديهم موظفين (بخلاف الزوج). وهي مرغوبة لأنها تتمتع بحدود مساهمة أعلى من الأنواع الأخرى من حسابات التقاعد، مما يمكن أن يوفر لها مزايا ضريبية كبيرة.
اسماء اخرى منفردا 401 (ك) هي:
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فربما تريد معرفة ما إذا كان القانون 401 (ك) المنفرد سيكون منطقيًا بالنسبة لك ولعملك. دعونا نحلل إيجابياتها وميزاتها وسلبياتها.
تمكين
فوائد
التخطيط للتقاعد، وإعداد الميزانية، وإدارة الثروات، مع دعم على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع وإمكانية الوصول إلى فريق من المستشارين الماليين.
كيف يعمل منفردا 401 (ك)؟
يعمل منفرد 401 (ك) بشكل أفضل بالنسبة للفرد الذي ليس لديه موظفين بدوام كامل (بخلاف الزوج) ولا يخطط لإضافة موظفين في المستقبل. في الواقع، تسمح دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) للأفراد العاملين لحسابهم الخاص بالمساهمة كما لو كانوا صاحب العمل والموظف في قانون 401 (ك) منفردًا. يؤدي هذا إلى زيادة المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في خطة التقاعد بمبلغ الحد الأقصى 66,000 دولار (لا يشمل ذلك مبلغ 7500 دولار أمريكي كمساهمات تعويضية يمكنك تقديمها بعد سن الخمسين).
يعد هذا مفيدًا في السنوات التي تكسب فيها المزيد من المال، لأنه يمكنك تقليل دخلك الخاضع للضريبة عن طريق خصم نفقات عملك عند تقديم مساهمات في حساب التقاعد.
قد يرغب الأفراد العاملون لحسابهم الخاص أيضًا في اختيار مزود خطة التقاعد وخيارات الاستثمار الخاصة بهم من خلال 401 (ك) منفردًا.
حدود المساهمة الفردية 401 (ك).
إحدى السمات المميزة للفرد 401 (ك) هو المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في الحساب. هنا كيف ينهار.
- الحد الأقصى لمساهمات الموظفين هو 22,500 دولار أمريكي في عام 2023، و30,000 دولار أمريكي إذا كانوا يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر.
- الحد الأقصى لمساهمات الموظف وصاحب العمل مجتمعة هو 66000 دولار أمريكي لعام 2023، و73500 دولار أمريكي إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. باعتبارك صاحب عمل وصاحب عمل وموظف، يمكنك المساهمة بهذا المبلغ الأعلى في خطتك.
مزايا وعيوب سولو 401 (ك)
|
حدود مساهمة أعلى تبلغ 66000 دولار (أو 73500 دولار في سن 50 وما فوق). |
|
|
يمكن لأصحاب الأعمال المساهمة بمضاعفة المبلغ في الحساب من جانب المالكين والموظفين. |
إذا كان عمرك أقل من 59½ عامًا، فقد يخضع إطلاق الأحداث التي تسمح بالتوزيع المبكر إلى أ عقوبة 10% بالإضافة إلى أي ضريبة كنت مستحقًا لها.
|
|
يساعد على تقليل فاتورة ضريبة العمل الحر عن طريق خفض الدخل الخاضع للضريبة. |
يتم دفع الضريبة عندما يتم توزيع الأموال من غير روث 401 (ك) وإخضاعها للضريبة كدخل عادي. |
|
المرونة في اختيار المورد والخطة والاستثمارات. |
|
|
قد تكون توزيعات القروض والمشقة ممكنة. |
|
|
يقبل عمليات التمديد من حسابات 401 (ك) الأخرى. |
فوائد
يتمتع برنامج 401 (ك) المنفرد ببعض المزايا التي يمكن أن تساعدك على المساهمة بشكل أكبر في تقاعدك مع تقليل مبلغ الضرائب المستحقة عليك.
حدود مساهمة أعلى
نظرًا لأن القانون الفردي 401 (ك) يسمح لك بالمساهمة كصاحب عمل وموظف، فيمكنك تعظيم دخلك مساهمات التقاعد بسعر 66000 دولار (73500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر).
تقليل الدخل الخاضع للضريبة
يمكن للمساهمة في حساب التقاعد أن تحافظ على المزيد من المال في جيبك وتخفض فاتورة الضرائب. يمكن المطالبة بجزء صاحب العمل من مساهمات حساب التقاعد كخصم مقابل نفقات عملك، مما يقلل من دخلك، وبالتالي تقليل مبلغ الضريبة التي ستدين بها. يمكن أن يؤدي جزء الموظف من مساهماتك إلى تقليل دخلك الخاضع للضريبة، ما لم يتم فتح الحساب باعتباره Roth 401 (k)، وفي هذه الحالة ستأتي مساهمة الموظف الخاص بك من الدخل بعد خصم الضريبة. استشر مستشار الضرائب قبل إعداد خطتك لاستكشاف خياراتك.
قد تسمح الخطة بالحصول على قروض أو توزيعات في أوقات الشدة
يمكن البدء بـ 401 (ك) منفردًا، اعتمادًا على كيفية إعداده وما تسمح به الخطة توزيعات للأحداث المؤهلة. قد يسمح البعض أيضًا بالقروض. فقط كن على علم بأنه قد تكون هناك عقوبة على بعض التوزيعات المبكرة.
المرونة في اختيار المورد والخطة والاستثمارات
عندما تعمل لحسابك الخاص، لديك المرونة في اختيار مزود خطة التقاعد الخاصة بك، ونوع خطة التقاعد، والاستثمارات التي تقوم بها في تلك الخطة. قد ترغب في استشارة مستشار مالي، مثل تلك الموجودة في تمكين.
يمكن تحويل أموال التقاعد من حساب آخر
عندما تفتح منفردًا 401 (ك)، يمكنك ذلك لفة على الأموال من حساب التقاعد السابق ذي المزايا الضريبية، مثل 401 (ك) من صاحب العمل السابق، إلى حسابك الجديد. هناك خدمات مثل بيغلمن يمكنه مساعدتك في العثور على 401 (ك) القديمة لتحقيق هذا الهدف.
إعتبارات خاصة
قبل أن تتخذ قرارًا بشأن 401 (ك) منفردًا، هناك بعض الأشياء التي يجب أن تكون على دراية بها.
عقوبات الانسحاب المبكر
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وربما تفكر في التقاعد المبكر، فاعلم أن عقوبة سحب الأموال قبل سن 59½ من 401 (ك) منفرد هي 10٪. إذا كنت بحاجة إلى أموالك عاجلاً، فقد ترغب في التفكير في مركبات تقاعد أخرى.
إذا كان عملك ينمو
إذا قمت بإضافة موظفين في وقت لاحق، فسوف تحتاج إلى تحويل خطتك الفردية إلى خطة 401 (ك) تقليدية أو إنهائها. تيتم تنظيمه من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية.
الكيانات القانونية
من الممكن لبعض الكيانات التجارية الاستثمار في 401 (ك) منفردًا. القيد الرئيسي هو للموظفين بدوام كامل: يمكنك الحصول على موظف واحد فقط مع زوجتك. لكن، يُسمح بفتح ما يلي منفردًا 401 (ك) طالما أن الشركة تضم أنت وزوجتك فقط.
رصيد حساب التقاعد كبير
مرة واحدة حسابك يصل إلى 250,000 دولار، أو عند إغلاق الحسابسوف تحتاج إلى إكمال نموذج IRS 5500.
كيفية فتح سولو 401 (ك)
يتم بيع Solo 401 (k) من قبل معظم مقدمي خطط التقاعد. إنه مثل فتح حساب تقليدي 401 (ك)، لكن أنت بحاجة إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لفتح واحدة. إذا لم يكن لديك واحدة، يمكنك بسهولة احصل على واحدة عبر الإنترنت.
ومن هناك يمكنك:
- اختر موردًا.
- افتح الحساب.
- تكوين المساهمات.
- اختر الاستثمارات.
- اضبطه حسب الضرورة مع مرور الوقت.
الأساسيات بسيطة. ما تريد قضاء بعض الوقت فيه هو البحث عن المزود الأفضل لك ثم ما هي الاستثمارات التي تريد القيام بها. إذا كان هذا يبدو أكثر مما تريد القيام به بنفسك، فيمكنك استشارة مستشار مالي، مثل المستشار الموجود في تمكين.
هل يستحق 401 (ك) منفردًا ذلك؟
هناك عدد قليل من المواقف التي يكون فيها 401 (ك) منفردًا منطقيًا للغاية.
عندما تحتاج إلى تعويض دخل كبير. يمكن أن يسمح لك الرقم 401 (ك) المنفرد بخصم مساهمات التقاعد. مع حد المساهمة الأعلى البالغ 66000 دولار، قد تتمكن من تقليل التزاماتك الضريبية من خلال مساهمات المعاشات التقاعدية.
عندما تحتاج إلى إعداد حساب التقاعد بسرعة. إذا كنت أكبر سنًا وتحتاج إلى تعظيم مساهماتك التقاعدية، فيمكن أن يساعدك 401 (ك) منفردًا. يمكنك المساهمة بمبلغ كبير في الحساب لإنشاء صندوق تقاعد بسرعة.
بدائل منفردة 401 (ك)
إذا كنت تبحث عن المزيد من خيارات التقاعد، فألق نظرة على هذه البدائل:
يمكن لبرنامج Solo 401 (k) أن يساعد العاملين لحسابهم الخاص على زيادة مساهماتهم التقاعدية
منفردا 401 (ك) له فوائد عديدة. فهو يسمح لك ببناء حساب التقاعد الخاص بك بسرعة مع تقديم مزايا ضريبية مثل 401 (ك) التقليدي: نمو معفى من الضرائب في الحساب وتخفيض الضريبة المستحقة على دخلك.
هناك مجموعة واسعة من مقدمي الخدمات الذين يمكنهم إدارة برنامجك الفردي 401 (ك). إذا كنت جديدًا في العمل الحر، فيمكنك تحويل 401 (ك) القديم إلى 401 (ك) منفردًا. فقط تأكد من النظر في البدائل المذكورة أعلاه قبل اتخاذ قرارك النهائي.
أسئلة وأجوبة (FAQ)
هل يمكنك تغطية زوجتك بموجب قانونك الفردي 401 (ك)؟
نعم، يمكن للزوج المشاركة في خطة 401 (ك) منفردة.
ما الفرق بين الفرد 401 (ك) والفرد 401 (ك)؟
يتم اعتبارهم بشكل عام نفس الشيء.
ماذا يحدث للفرد 401 (ك) عندما لم تعد تعمل لحسابك الخاص؟
قد تتمكن من نقل الرقم 401 (ك) المنفرد إلى خطة تقاعد أخرى عندما لا تعد تعمل لحسابك الخاص. فقط ضع في اعتبارك أن التمديد قد يكون له عواقب ضريبية إذا انتقلت من حساب ما قبل الضريبة إلى حساب Roth أو العكس.
** تقوم شركة Empower Personal Wealth, LLC (“EPW”) بتعويض Time Stamped عن العملاء المتوقعين الجدد. Time Stamped ليس عميلاً استثماريًا لشركة Empower Advisory Group, LLC.
Source link
