ما هو روث إيرا؟

Roth IRA هو نوع من حسابات التقاعد الفردية (IRA) التي تسمح للمدخرين المتقاعدين بالمساهمة بالمال بعد خصم الضرائب. تنمو الأموال معفاة من الضرائب داخل الحساب ويمكن سحبها معفاة من الضرائب إذا تم استيفاء شروط معينة.

كيف يعمل روث إيرا؟

يتم تقديم المساهمات إلى Roth IRA بالدولار بعد خصم الضرائب. لا يوجد إعفاء ضريبي مقدما؛ ومع ذلك، إذا تم استيفاء شروط معينة، يمكن سحب الأموال معفاة من الضرائب. وطالما أن الأموال موجودة في Roth IRA، فإنها تنمو معفاة من الضرائب.

اكتشاف بعض المقالات على تمكين (رأس المال الشخصي سابقًا) لمعرفة المزيد حول كيفية عمل Roth IRA.

قواعد وحدود مساهمة Roth IRA

هناك حدود للمساهمة السنوية للحسابات IRA التقليدية وRoth. يتم دمج الحد السنوي عبر جميع الحسابات وأنواع IRA، مما يعني أنه إذا كان لديك واحد من كل نوع حساب، فلا يزال بإمكانك المساهمة بأكثر من حدود المساهمة السنوية.

حدود مساهمة IRA لعامي 2022 و 2023 هي:

يمكن سداد الاشتراكات لسنة ضريبية معينة حتى تاريخ الإقرار الضريبي، دون تمديد. يمكن تقديم الاشتراكات للسنة الضريبية 2022 حتى 18 أبريل 2023.

من أجل المساهمة في Roth IRA، يجب أن يكون دخلك أقل من حدود الدخل لهذا العام.

من هو المؤهل للحصول على Roth IRA؟

من أجل المساهمة في أي نوع من IRA، بما في ذلك Roth IRA، يجب أن تكون قد حصلت على دخل من العمل أو العمل الحر. لا يتم احتساب دخل الفوائد أو الاستثمار ودخل المعاشات التقاعدية.

تعتمد حدود الدخل للقدرة على المساهمة في Roth IRA على إجمالي الدخل المعدل المعدل لدافعي الضرائب (AGI). حدود الدخل لعامي 2022 و2023 هي:

الزوج روث إيرا

في حالة الزوجين، يمكن فتح روث إيرا الزوجي للزوج غير العامل. يجب على الزوجين تقديم ملف “الإيداع المتزوج بشكل مشترك” للتأهل.

في هذه الحالة، يمكن للزوجين المساهمة بالحد الأقصى في Roth IRA إذا اختاروا ذلك. بالنسبة لعام 2023، سيكون ذلك 6500 دولارًا لكل منهما، بالإضافة إلى 1000 دولار إضافية إذا كان عمر أحدهما أو كليهما 50 عامًا أو أكبر. يجب أن يكون لدى الزوج العامل دخل مكتسب ولا يمكن لكل زوج أن يساهم بأكثر من هذا المبلغ من الدخل المكتسب. سيتم أيضًا تطبيق قيود الدخل الموضحة أعلاه.

الإنتكاسات

هناك طريقة أخرى لتمويل Roth IRA وهي تحويل حساب Roth 401 (k) أو Roth 403 (b) أو أي نوع آخر من حسابات Roth من خطة تقاعد الشركة. يتم ذلك غالبًا بالاشتراك مع الشخص الذي يترك صاحب العمل هذا لتغيير وظيفته، لأنه يتقاعد أو لأنه فقد وظيفته.

ستحتاج إلى تنسيق التحويل بين أمين حساب IRA الذي سيتلقى الأموال والخطة التي تقوم بتحويل الأموال منها. لا توجد حدود للدخل أو المساهمة مرتبطة بهذا النوع من التمديد، ويجب ألا تكون هناك أي آثار ضريبية.

تحويلات روث

يتيح لك تحويل Roth IRA تحويل الأصول المحتفظ بها في حساب IRA التقليدي أو 401 (k) التقليدي أو حساب تقاعد مماثل في مكان العمل إلى Roth IRA. سيتم فرض الضرائب على كل أو جزء من المبلغ المحول. الفائدة هنا هي أن هذا يسمح لصاحب الحساب بتحويل مبلغ أعلى من حدود مساهمة IRA السنوية. كما يسمح أيضًا لأولئك الذين يكسبون الكثير بالمساهمة في Roth IRA بمواصلة تمويل Roth IRA.

مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي

يتضمن الباب الخلفي Roth IRA المساهمة في حساب IRA التقليدي على أساس ما بعد الضريبة ثم تحويل تلك الأموال إلى Roth IRA. إنها طريقة لأصحاب الدخل المرتفع الذين لا يمكنهم المساهمة مباشرة في Roth IRA لمواصلة تمويل الحساب. قد يكون مبلغ التحويل معفيًا من الضرائب أو خاضعًا للضرائب وفقًا لقاعدة التناسب. تنص هذه القاعدة على أنه سيتم فرض ضريبة على التحويل على أساس نسبة المساهمات المعفاة من الضرائب إلى المساهمات قبل الضريبة إلى أرباح الحساب في جميع حسابات IRA التقليدية.

ميجا مستتر روث

إذا كان صاحب العمل يقدم ذلك، فقد تتمكن من تقديم مساهمات بعد خصم الضرائب أعلى من الحد السنوي لمساهمة الموظف في 401 (ك). يمكنك بعد ذلك تحويل هذه الأموال إلى خيار Roth 401(k) ضمن الخطة أو Roth IRA عند مغادرة الشركة، أو أثناء عملك إذا كانت شركتك تسمح بذلك. هذه طريقة أخرى لأولئك غير المؤهلين للمساهمة في Roth IRA لمواصلة تمويلها.

مزايا وعيوب روث إيرا

هناك إيجابيات وسلبيات لروث إيرا. بعض الفوائد تشمل:

• القدرة على سحب الأموال معفاة من الضرائب إذا تم استيفاء شروط معينة.
• لا يلزم إجراء الحد الأدنى المطلوب للتوزيع.
• تنمو الأموال معفاة من الضرائب داخل Roth IRA.
• يمكن سحب الأموال الموجودة في Roth IRAs الموروثة معفاة من الضرائب إذا استوفى صاحب الحساب قاعدة الخمس سنوات قبل الوفاة.

تشمل عيوب Roth IRA ما يلي:

• يتم تقديم المساهمات بأموال بعد خصم الضرائب، ولا يوجد إعفاء ضريبي مقدم.
• قد تكون القدرة على المساهمة محدودة أو يتم إلغاؤها إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا.

كيفية فتح روث إيرا

يمكن فتح حسابات Roth IRA لدى شركات الوساطة التقليدية مثل Fidelity وSchwab وVangguard وEmpower وغيرها. يمكنك بعد ذلك استثمار حسابك في معظم أو كل الاستثمارات التي تقدمها الشركة، مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المتداولة وصناديق الاستثمار المشتركة.

تقدم العديد من البنوك والاتحادات الائتمانية حسابات Roth IRA، لكن خياراتك الاستثمارية قد تكون محدودة هناك. عادةً ما يقدم مستشارو Robo أيضًا حسابات Roth IRA، حيث يمكنك الاستثمار بناءً على الإستراتيجية التي تقترحها خوارزمية الاستثمار الخاصة بـ Robo.

ستحتاج عمومًا إلى إكمال أي نماذج مطلوبة للمؤسسة المالية التي تريد فتح Roth IRA معها. سيُطلب منك تقديم معلومات معينة عن نفسك. سواء كان ذلك مطلوبًا أم لا عند فتح الحساب، سوف ترغب في تسمية المستفيدين من الحساب في أسرع وقت ممكن.

عمليات السحب (أي التوزيعات المؤهلة وغير المؤهلة)

تعتبر عمليات السحب من Roth IRA معفاة من الضرائب طالما أنها تستوفي معايير السحب المؤهل. لاحظ أنه يمكنك سحب مساهماتك الأولية في Roth IRA معفاة من الضرائب ومن العقوبات في أي وقت.

التوزيعات المؤهلة

عمليات السحب المؤهلة من Roth IRA معفاة من الضرائب ولا توجد عقوبات. لكي يكون السحب مؤهلاً كتوزيع مؤهل، يجب استيفاء قاعدة الخمس سنوات على الحساب. تنص هذه القاعدة على أنه يجب أن تكون قد مرت خمس سنوات على الأقل منذ المساهمة الأولى في الحساب. بالإضافة إلى ذلك، جميع تحويلات Roth IRA لها قاعدة الخمس سنوات الخاصة بها.

بالإضافة إلى تلبية متطلبات قاعدة الخمس سنوات، يجب أن يستوفي الانسحاب واحدًا على الأقل من الشروط التالية:

• يبلغ عمر مالك حساب Roth IRA 59 عامًا على الأقل.
• التوزيع بسبب عجز صاحب الحساب.
• يتم التوزيع على المستفيدين من Roth IRA بعد وفاة صاحب الحساب.
• أو أنه يفي بالمتطلبات المدرجة ضمن إعفاء مشتري المنزل لأول مرة لصاحب الحساب أو أحد أفراد الأسرة المباشرين.

توزيعات غير مؤهلة

توزيعات Roth IRA غير المؤهلة هي تلك التي لا تستوفي معايير تصنيفها كتوزيع مؤهل. قد تخضع التوزيعات غير المؤهلة للضرائب وغرامة قدرها 10٪. لاحظ أن أي مبلغ توزيع يعزى إلى المبلغ الذي ساهم به أصلاً في Roth IRA لن يخضع للضريبة أو يخضع لعقوبات.

بالنسبة لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 59 ½، فإن التوزيعات التي لم تستوف قاعدة الخمس سنوات ستخضع للضرائب ولكن ليس عقوبة بنسبة 10٪.

بالنسبة لأولئك الذين تقل أعمارهم عن 59½، ستخضع عمليات السحب للضرائب وغرامة قدرها 10٪. هناك بعض الاستثناءات التي من شأنها إلغاء عقوبة الـ 10%، ولكن ليس الضرائب على دخل الحساب:

• التوزيع بسبب عجز صاحب الحساب.
• تتلقى التوزيع كمستفيد من صاحب الحساب المتوفى.
• يلبي التوزيع المتطلبات المدرجة ضمن إعفاء مشتري المنزل لأول مرة لصاحب الحساب أو أحد أفراد الأسرة المباشرين.
• ويعتبر التوزيع سلسلة من الدفعات الدورية المتساوية إلى حد كبير.
• يهدف التوزيع إلى تغطية النفقات الطبية غير المدفوعة التي تتجاوز 10٪ من إجمالي دخلك المعدل (AGI).
• لدفع أقساط التأمين الصحي إذا كنت عاطلا عن العمل.
• لتغطية نفقات التعليم العالي المؤهلة.
• يتم استخدام التوزيع لتغطية ضريبة مصلحة الضرائب.
• التوزيع مخصص لجندي احتياطي عسكري مؤهل.

روث إيرا مقابل إيرا التقليدية

يتم تقديم المساهمات في Roth IRA بالدولار بعد خصم الضرائب، وبعبارة أخرى، إنها الأموال التي دفعت الضرائب عليها بالفعل. في المقابل، يتم تقديم المساهمات في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي بدولارات ما قبل الضريبة مما يوفر إعفاء ضريبيًا مقدمًا. لاحظ أنه في بعض الحالات، يتم تقديم مساهمات حساب الاستجابة العاجلة التقليدية بعد خصم الضريبة.

تصبح عمليات السحب من Roth IRA معفاة من الضرائب إذا تم استيفاء متطلبات التوزيع المؤهل. يتم عمومًا فرض ضرائب على عمليات السحب من حساب الاستجابة العاجلة التقليدي بمعدل ضريبة الدخل العادي لدافعي الضرائب، باستثناء الأموال المرتبطة بالمساهمات بعد خصم الضرائب.

الفرق الرئيسي الآخر هو أن Roth IRAs لا تخضع للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة مثل حسابات IRA التقليدية.

قد تكون القدرة على المساهمة في Roth IRA محدودة أو محظورة إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا. هناك حدود للدخل على القدرة على المساهمة في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي على أساس ما قبل الضريبة لأولئك الذين تغطيهم خطة التقاعد في مكان العمل، مثل 401 (ك). ومع ذلك، لا يزال بإمكانك المساهمة بما يصل إلى حدود المساهمة السنوية في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي على أساس ما بعد الضريبة.

أسئلة وأجوبة (FAQ)

ما المبلغ الذي تحتاجه لفتح Roth IRA؟

لا يوجد حد أدنى مطلوب لفتح حساب Roth IRA، ما لم يكن لدى الوصي (شركة وساطة أو مؤسسة مالية أو مستشار آلي) متطلباته الخاصة لفتح الحساب. إذا كنت تفتح Roth IRA جديدًا، فستحتاج إلى مراجعة الوصي لمعرفة الحد الأدنى أو متطلبات الحساب الجديدة الأخرى.

هل يمكنك سحب الأموال من Roth IRA؟

يمكن سحب الأموال من Roth IRA في أي وقت. لن تخضع مساهماتك في الحساب لأية ضرائب أو غرامات. علاوة على ذلك، سيتم تطبيق القواعد المتعلقة بالتوزيعات المؤهلة وغير المؤهلة الموضحة أعلاه.

هل تدفع الضرائب على روث إيرا؟

لن تخضع مساهماتك في الحساب لأية ضرائب أو غرامات. علاوة على ذلك، سيتم تطبيق القواعد المتعلقة بالتوزيعات المؤهلة وغير المؤهلة الموضحة أعلاه.

أيهما أفضل: روث 401 (ك) أو روث إيرا؟

كلا النوعين من الحسابات لهما ميزة. مع Roth 401(k)، لا توجد قيود على الدخل تحد من قدرتك على المساهمة كما هو الحال مع Roth IRA. بالإضافة إلى ذلك، فإن حدود المساهمة السنوية على روث 401 (ك) أعلى.

قد يكون أكبر عيب في Roth 401 (k) هو جودة الاستثمارات المقدمة في الخطة. سيكون لديك بشكل عام مرونة أكبر في الاستثمار مع Roth IRA.